ATTIVITÀ FINANZIARIE | ANTIRICICLAGGIO Trasmissione all'UIF delle comunicazioni oggettive relative ai mesi di aprile, maggio, giugno e luglio 2019 - Processo di registrazione al sistema di segnalazione (comunicato UIF 17.6.2019) [...]
ATTIVITÀ FINANZIARIE | ANTIRICICLAGGIO | PROFESSIONISTI Adeguata verifica della clientela - Identificazione del titolare effettivo - Linee Guida del CNDCEC Le nuove Linee guida antiriciclaggio del CNDCEC evidenziano come ogni [...]
PENALE FALLIMENTARE Bancarotta fraudolenta per distrazione – Futuro aumento del capitale sociale - Restituzione delle somme (Cass. pen. 13.6.2019 n. 26211) Nella sentenza n. 26211 del 13.6.2019, la Corte di [...]
ATTIVITÀ FINANZIARIE | ANTIRICICLAGGIO Presidi antiriciclaggio dei professionisti (report Comitato di sicurezza finanziario 12.6.2019) Il Comitato di sicurezza finanziaria (CSF) ha pubblicato in data 12.6.2019 l'aggiornamento dell'Analisi nazionale sui rischi [...]
DIRITTO SOCIETARIO | SOCIETÀ PER AZIONI | DLGS. 17.1.2003 N. 6 | SOCIETÀ A PARTECIPAZIONE STATALE O PUBBLICA O DI INTERESSE NAZIONALE Società a controllo pubblico - Limite dei compensi [...]
AGEVOLAZIONI | AGEVOLAZIONI FISCALI Regime fiscale per il Comune di Campione d'Italia - Modifiche al modello IRAP 2019 (provv. Agenzia delle Entrate 7.6.2019 n. 184656) Il provv. Agenzia delle Entrate [...]
CONTABILITÀ | PRINCIPI CONTABILI | PRINCIPI CONTABILI INTERNAZIONALI Ambito di applicazione - Facoltà di applicazione dei principi contabili internazionali - Novità della L. 145/2018 (legge di bilancio 2019) - Passaggio [...]
AGEVOLAZIONI | AGEVOLAZIONI FISCALI Imprese localizzate nella zona franca urbana del Centro Italia colpite dal sisma - Agevolazioni - Modalità e termini di presentazione delle istanza (circ. Min. Sviluppo economico [...]
DIRITTO PENALE | PENALE TRIBUTARIO | NUOVO SISTEMA PENALE TRIBUTARIO (DLGS. 74/2000) Sequestro (e confisca) del profitto del reato - Istanza di ammissione a concordato preventivo e richiesta di "rottamazione-ter" [...]
DIRITTO COMMERCIALE | ENTI NON COMMERCIALI Enti del Terzo settore - Organi di amministrazione e controllo - Responsabilità Il Codice del Terzo settore rafforza le responsabilità dei soggetti che rivestono [...]
